مكافحة غسل الأموال والامتثال المصرفي · الدرس 1 من 7
ما هو غسل الأموال وتمويل الإرهاب؟ المراحل الثلاث
التعريف، لماذا يحاربه العالم، الإيداع والتمويه والدمج بأمثلة مصرفية، والفرق بين غسل الأموال وتمويل الإرهاب.
غسل الأموال هو إخفاء المصدر غير المشروع لأموال متحصلة من جريمة (مثل الاحتيال أو تجارة المخدرات أو الرشوة) بحيث تبدو وكأنها أموال نظيفة من مصدر مشروع. أما تمويل الإرهاب فهو جمع أو نقل أموال لدعم أعمال أو تنظيمات إرهابية، وقد تكون الأموال نفسها من مصدر مشروع.
| غسل الأموال | تمويل الإرهاب | |
|---|---|---|
| مصدر المال | غير مشروع دائمًا | قد يكون مشروعًا |
| الهدف | إخفاء المصدر | إيصال المال لغرض إجرامي |
| حجم المبالغ | غالبًا كبيرة | قد تكون صغيرة جدًا |
| التركيز في الرقابة | من أين جاء المال؟ | إلى أين يذهب المال؟ |
المراحل الثلاث
| المرحلة | الهدف | أمثلة |
|---|---|---|
| 1. الإيداع Placement | إدخال النقد إلى النظام المالي | إيداعات نقدية متكررة بمبالغ أقل من حد الإبلاغ، شراء شيكات أو بطاقات مسبقة الدفع |
| 2. التمويه Layering | قطع الصلة بين المال ومصدره عبر عمليات معقدة | تحويلات متتالية بين حسابات ودول، شراء وبيع أصول بسرعة، شركات وهمية |
| 3. الدمج Integration | إعادة المال للاقتصاد كأنه مشروع | شراء عقارات أو مشروعات، قروض صورية، فواتير تجارية مضخمة |
مثال: حالة تطبيقية
تاجر يودع نقدًا 45,000 ريال في ثلاثة فروع مختلفة في يوم واحد (الإيداع)، ثم يحولها لحسابات شركات مرتبطة به في دولتين (التمويه)، ثم تعود له كقرض من شركة أجنبية يشتري به عقارًا (الدمج). كل خطوة وحدها قد تبدو طبيعية، لكن النمط كاملًا مؤشر واضح.
لماذا يهتم البنك؟
- مخاطر قانونية: غرامات كبيرة وعقوبات على البنك والموظفين.
- مخاطر السمعة: فقدان الثقة والبنوك المراسلة.
- مخاطر تشغيلية: تجميد حسابات وتعطيل خدمات.
- مسؤولية مجتمعية: حماية الاقتصاد من الجريمة.
الخلاصة
- غسل الأموال يخفي المصدر، وتمويل الإرهاب يخدم الوجهة.
- المراحل: الإيداع ثم التمويه ثم الدمج.
- انظر للنمط الكامل وليس العملية وحدها.
- الامتثال يحمي البنك قانونيًا وماليًا وفي سمعته.
الكلمات المفتاحية: